Dr. Rosalene og Dr. Watts har særegne job: De giver folk en ny chance for at leve, helt helt fra begyndelsen ... men kun i deres patienters hoveder.
På grund af sværhedsgraden af operationen bliver det nye liv den sidste ting, patienterne husker, før de trækker deres sidste åndedrag. Således udføres operationen kun for mennesker på deres dødsleje for at opfylde det, de ønsker, at de havde gjort med deres liv, men gjorde det ikke.
Denne særlige historie følger deres forsøg på at opfylde drømmen om en ældre mand, Johnny. Med hvert skridt tilbage i tiden afsløres et nyt fragment af Johnny's fortid. Når de to læger samler de